1．单选：下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是（  ）。

A．风险是未来的期望收益

B．风险是损失的可能性

C．风险是未来结果的不确定性

D．风险是未来的盈利

答案：C

解析：如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险，若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。故C正确。

2．单选：权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（　）增加。

A．声誉风险

B．操作风险

C．信用风险

D．法律风险

答案：C

解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。

3．单选：某商业银行通过操作风险与控制自我评估（RCSA），发现网点A的效益不高、操作风险暴露较为严重，决定撤销该网点。这种风险管理方式属于（  ）。

A．风险分散

B．风险对冲

C．风险转移

D．风险规避

答案：D

解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。

4．单选：下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是（  ）。

A．风险管理应当实现风险与收益的合理平衡

B．风险管理应当以客户为中心

C．风险管理主要是事后管理

D．风险管理主要是控制风险

答案：A

解析：商业银行进行风险管理，最终要实现的是风险与收益的合理平衡，故A正确；风险管理是为了最大程度降低风险，实现股东价值最大化，并不是以客户为中心，故B、D错误；风险管理是在发生风险之前采取的一系列行为，故C错误。

5．多选：商业银行风险计量模型应当能够真实反映商业银行的风险状况，模型开发应做到（  ）。

A．应用尽可能复杂的建模方法和高深的数理知识

B．采用商业银行真实、准确、充足的数据

C．根据需要对模型进行验证和必要的修正

D．考虑不同业务的性质、规模和复杂程度

E．选择合理的假设前提和参数

答案：BCDE

解析：开发风险管理模型的难度不在于所应用的数理知识多么深奥，关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。

6．判断：商业银行的信用风险经济资本主要用来抵御预期损失，预期损失越高，所需配置的经济资本越多。（  ）

A．正确

B．错误

答案：B

解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。

7．单选：下列资本工具中，（  ）属于商业银行的二级资本。

A．资本公积及盈余公积可计入部分

B．超额贷款损失准备可计入部分

C．一般风险准备可计入部分

D．优先股及其溢价

答案：B

解析：商业银行的二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

8．单选：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（  ）。

A．11.5%

B．11%

C．8%

D．10.5%

答案：A

解析：2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。

9．判断：行业风险分析不但能够帮助商业银行对行业的整体共性风险有所认识，而且可以由此对行业中的每个企业都有一个准确定位。（  ）

A．正确

B．错误

答案：B

解析：每个商业银行的借款人都处于特定的行业中，每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。行业风险分析能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其各自的特点，难以仅仅用行业风险分析就将每个企业都准确定位。

10．多选：商业银行在进行集团法人客户信用风险识别时，应着重考虑区别于单一法人客户信用风险的内容有（  ）。

A．内部关联交易

B．系统性风险

C．连环担保

D．人员流动性

E．集团财务状况真实性

答案：ABCE

解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有的特征包括内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大。