人民币存款计息的通用公式:

利息=本金×实际天数×日利率

积数计息法利息公式：

利息=累计计息积数×日利率

逐笔计息法利息公式：

利息=本金×年(月)数×年(月)利率→计息期为整年(月)

利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率→计息期有整年(月)又有零头天数的

日利率(‰)=年利率(%)÷360

月利率(‰)=年利率(%)÷12

名义收益率=票面利息/面值×100%

即期收益率=票面利息/购买价格×100%

持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格×100%

(1)单期中的终值：

FV=C0(1+r)

其中，C0是第0期的现金流，r是利率。

(2)单期中的现值：

PV=C1(1+r)

其中，C1，是第1期的现金流，r是利率。

(3)多期的终值和现值：

FV=PV×(1+r)t

计算多期中现值的公式为：

PV=FV(1+r)t

其中，(1+r)t是终值复利因子，FV(1+r)t是现值贴现因子。

(1)复利期间

一年内对金融资产计m次复利，t年后，得到的价值是：

FV=C0×1+rmmt

(2)有效年利率(EAR)

有效年利率的计算公式为：

EAR=1+rmm-1

(4)期初年金终值的公式为：PV期初=Cr×[(1+r)t-1](1+r)。

E(Ri)=[P1R1+P2R2+…+PnRn]×100％=∑PiRi×100％

方差描述的是一组数据偏离其均值的程度，其计算公式为：

方差=∑Pi×[Ri-E(Ri)]2

方差越大，这组数据就越离散，数据的波动也就越大；方差越小，这组数据就越聚合，数据的波动也就越小。

方差的开平方σ为标准差，即一组数据偏离其均值的平均距离。

变异系数(CV)描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。

变异系数CV=标准差/预期收益率=σi/E(Ri)

失业保障月数=存款、可变现资产或净资产/月固定支出

意外或灾害承受能力=(可变现资产+保险理赔金-现有负债)/基本费用

应该等于：E=1-1+c1+rnr-c

销售利润=销售收入净额-销售成本-销售费用-销售税金及附加

营业利润=销售利润-管理费用-财务费用

净利润=利润总额-所得税

成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用

资产负债率=负债总额/资产总额×100%

负债与所有者权益比率=负债总额/所有者权益×100%

有形净资产=所有者权益-无形资产-递延资产

利息保障倍数=(利润总额+利息费用)/利息费用

流动比率=流动资产/流动负债×100%

速动比率=速动资产/流动负债×100%

现金比率=现金类资产/流动负债×100%

营运资金=流动资产-流动负债

现金债务总额比=经营活动现金净流量/债务总额

资产平均总额=(期初余额+期末余额)/2

流动资产周转天数=计算期天数/流动资产周转率

固定资产平均净值=(年初固定资产净值+年末固定资产净值)/2

应收账款平均余额=(期初应收账款余额+期末应收账款余额)/2

平均存货余额=(期初存货余额+期末存货余额)/2

资产平均总额=(期初资产总额+期末资产总额)/2